ROI là gì? Cách tính tỉ lệ ROI trong quản lý dự án

Ảnh Bìa Tỉ Lệ Roi Trong Quản Lý Dự án

Cập nhật lần cuối vào 29/06/2024 bởi Phạm Mạnh Cường

Đánh giá hiệu quả đầu tư là yếu tố then chốt để đảm bảo sự thành công và phát triển bền vững, trong quản lý dự án cũng vậy. Chỉ số quan trọng nhất chính là tỷ lệ ROI (Return on Investment – Tỉ lệ hoàn vốn). 

Vậy làm thế nào để tính toán và áp dụng chỉ số này một cách chính xác? Bài viết này sẽ giúp bạn hiểu rõ hơn về khái niệm tỉ lệ ROI trong quản lý dự án, cung cấp công thức tính toán cụ thể và hướng dẫn cách áp dụng nó trong các dự án thực tế. 

ROI trong dự án là gì?

ROI (lợi tức đầu tư) của dự án đo lường mức lợi nhuận mà một dự án tạo ra so với tổng chi phí bỏ ra. 

Viện Quản lý Dự án (PMI) định nghĩa Lợi tức đầu tư (ROI) là một thước đo tài chính được sử dụng để đo lường lợi nhuận và hiệu quả của một khoản đầu tư hoặc dự án. ROI thể hiện tỷ lệ lợi nhuận hoặc lỗ ròng thu được từ một khoản đầu tư so với số tiền đầu tư.

Chỉ số này giúp doanh nghiệp hiểu được dự án nào đáng đầu tư, liệu đó có phải là quyết định tài chính đúng đắn hay không và cách ưu tiên các nhiệm vụ trong tương lai. 

Có những loại tỉ lệ ROI nào trong dự án? 

Tùy thuộc vào giai đoạn của dự án, có nhiều cách khác nhau để đo lường ROI của dự án. 

Ví dụ, nếu bạn chưa bắt đầu thực hiện một dự án nào, bạn có thể sử dụng ROI dự kiến ​​để dự đoán hiệu suất của dự án. 

Hãy cùng xem xét kỹ hơn bốn loại ROI dự án khác nhau mà bạn có thể tính toán. 

Sau đây là bốn loại ROI trong một dự án:

4 Loai Ti Le Roi Trong Quan Ly Du An 1
4 Loai Ti Le Roi Trong Quan Ly Du An 1

ROI dự kiến 

ROI dự kiến (Anticipated ROI) ​​là ROI dự kiến ​​của một dự án trước khi dự án bắt đầu.

Các nhà quản lý dự án tính toán ROI dự kiến ​​dựa trên nghiên cứu và phân tích các dự án tương tự, điều kiện thị trường và rủi ro tiềm ẩn. 

Tính toán ROI dự kiến ​​giúp họ hiểu được liệu một dự án có đáng hoàn thành hay không, đánh giá rủi ro và ưu tiên các dự án có lợi nhuận. 

ROI thực tế

ROI thực tế (Actual ROI) là hiệu quả tài chính thực sự của dự án so với ước tính ban đầu. 

ROI thực tế có nhiều công dụng vì nó:

  • Hiển thị mức độ lợi nhuận của dự án 
  • Giúp đánh giá mức độ chính xác của ước tính ROI ban đầu
  • Có thể so sánh ROI thực tế với ROI dự kiến. Điều này giúp các nhà quản lý dự án rút ra những bài học giá trị cho các dự án trong tương lai

ROI dương

ROI dự án dương (Positive ROI) là giấc mơ của người quản lý dự án. Nó chứng minh rằng dự án tạo ra nhiều doanh thu hơn chi phí để hoàn thành. 

ROI dương là mục tiêu của mọi dự án vì nó thể hiện khoản đầu tư thành công với kết quả có lợi nhuận.  

ROI âm

ROI âm (Negative ROI) là một thứ tệ hại như bạn nghĩ. Điều này có nghĩa là dự án không có lợi nhuận và tốn kém hơn doanh thu tạo ra. 

Điều tốt duy nhất ở đây là những bài học có thể rút ra cho các dự án trong tương lai. 

Sau đây là một số cách ROI âm có thể giúp ích cho các nhà quản lý dự án:

  • Nó có thể xác định tình trạng kém hiệu quả, chi tiêu quá mức và chi phí bị đánh giá thấp để giúp cải thiện các quy trình trong tương lai. 
  • ROI âm thường xuất phát từ những rủi ro không lường trước hoặc quản lý rủi ro kém. Đây có thể là lời cảnh tỉnh cho các nhà quản lý dự án tập trung vào đánh giá rủi ro. 
  • Phân tích các dự án có ROI âm giúp các nhà quản lý dự án đưa ra quyết định tốt hơn về cách đầu tư nguồn lực trong tương lai. 

Tính tỉ lệ ROI trong quản lý dự án như thế nào?

Kiểm kê chi tiết dự án

Bây giờ, khi đã nắm được những điều cơ bản, chúng ta hãy xem cách tính ROI. Thực hiện theo các bước sau:

Bắt đầu bằng cách xem xét khối lượng công việc cần thực hiện trong một dự án cụ thể, chi phí phát sinh cho công việc đó và tỷ lệ thuế áp dụng cho công việc đó.

Lưu ý rằng có rất nhiều thứ cần tính đến khi nói đến chi phí dự án. Bao gồm:

  • Chi phí dịch vụ
  • Chi phí phần mềm
  • Chi phí hoạt động
  • Bất kỳ chi phí bổ sung nào 
  • Chi phí dịch vụ được chia nhỏ thành thời gian cần thiết để hoàn thành công việc và số lượng người (cộng với phí của họ) làm việc trong dự án.

Để đạt được mục đích này, hãy tính toán chi phí của bạn bằng công thức sau:

Tổng chi phí = chi phí phần mềm + chi phí vận hành + chi phí bổ sung + chi phí dịch vụ (giờ hoàn thành công việc x số người hoàn thành công việc x tiền lương theo giờ)

Áp dụng công thức ROI của dự án

Sau khi hoàn tất đánh giá chi phí, hãy áp dụng công thức tính ROI cơ bản này:

ROI = (Lợi nhuận ròng/chi phí đầu tư) x 100

Hoặc

ROI = ([Giá trị tài chính – Chi phí dự án] / Chi phí dự án) x 100

Nếu bạn sử dụng công thức đầu tiên (cả hai đều giống nhau, công thức sau chia nhỏ lợi nhuận ròng), lợi nhuận ròng hay lợi nhuận thực tế là số tiền bạn còn lại sau khi trừ đi chi phí.

Tính toán bằng công thức sau:

Lợi nhuận ròng = doanh thu dự kiến ​​- tổng chi phí

Điều này sẽ cung cấp cho bạn giá trị ROI dự kiến ​​của dự án để ghi nhớ khi bạn bắt đầu thực hiện dự án.

Và để đảm bảo bạn đạt được mức ROI thực tế như mong đợi, hãy theo dõi dữ liệu dự án khi nó tiến triển. 

Kiểm tra chéo ROI thực tế của bạn với ROI dự kiến

Khi một dự án kết thúc, hãy tính ROI thực tế của bạn bằng cùng công thức được chia sẻ ở trên. Tuy nhiên, lần này, thay vì thêm ước tính, hãy thêm giá trị thực tế vào công thức.

Điều này sẽ cung cấp cho bạn con số chính xác về lợi nhuận mà một dự án tạo ra — cải thiện kế toán dự án của bạn . Và trong khi bạn đang thực hiện, hãy so sánh cả ROI dự án thực tế và ROI dự kiến ​​của bạn. Điều này rất quan trọng để hiểu cách bạn có thể tăng doanh thu dự án của mình.  

Làm thế nào để tính ROI cho các dự án giá cố định, Time & Material (T&M) và doanh thu định kỳ?

Trong khi công thức ROI cơ bản vẫn giống nhau đối với mọi dự án, cách tính lợi nhuận ròng và chi phí đầu tư lại khác nhau tùy theo từng mô hình dự án. 

Dự án giá cố định

Các dự án giá cố định có ngân sách được xác định rõ ràng ngay từ đầu, do đó việc tính toán ROI cho các dự án giá cố định rất đơn giản.

Với loại dự án này, bạn biết cả tổng doanh thu và tổng chi phí của dự án, do đó phép tính như sau:

  • Đầu tiên, bạn cần tính lợi nhuận ròng bằng cách trừ chi phí của dự án khỏi giá cố định mà khách hàng trả. 
  • Sau đó, bạn có thể tính ROI bằng công thức được hiển thị ở phần trước. 

Ví dụ, nếu khách hàng trả 100.000 đô la và dự án có chi phí 70.000 đô la, lợi nhuận ròng là 30.000 đô la. 

Sau đó, tính ROI: chia lợi nhuận ròng cho chi phí dự án và nhân với 100, được 30.000 đô la/70.000 đô la ×100 = 42,86%. Trong trường hợp này, ROI là 42,86%.

Dự án có giá theo Time & Material (T&M)

Các dự án T&M có ngân sách linh hoạt và tính phí khách hàng theo thời gian thực tế bỏ ra và vật liệu sử dụng. 

Việc tính toán ROI cho các dự án T&M có thể khó khăn hơn vì doanh thu và chi phí thay đổi. 

Sau đây là cách thực hiện:

  • Theo dõi chính xác số giờ làm việc được tính phí và đảm bảo tính đến tất cả chi phí lao động. 
  • Ghi lại chính xác các vật liệu bạn đã sử dụng cho dự án và chi phí của chúng.
  • Tính lợi nhuận ròng: tổng số giờ làm việc tính phí trừ đi chi phí nhân công và vật liệu.
  • Tính toán ROI của dự án bằng công thức trên. 

Ví dụ, nếu tổng số giờ làm việc tính phí là 120.000 đô la và chi phí nhân công và vật liệu là 90.000 đô la, hãy trừ những chi phí này để có được lợi nhuận ròng là 30.000 đô la. 

Tiếp theo, tính ROI: chia lợi nhuận ròng cho tổng chi phí và nhân với 100. Công thức này cho kết quả là 30.000 đô la/ 90.000 đô la × 100 = 33,33%

Tỷ lệ ROI là 33,33% cho thấy dự án có tỷ lệ hoàn vốn đầu tư là 33,33%.

Các dự án doanh thu định kỳ

Đối với các dự án doanh thu định kỳ như đăng ký hoặc hợp đồng dịch vụ đang diễn ra, bạn phải đánh giá lợi nhuận cho mỗi chu kỳ thanh toán và xác định ROI trung bình trong suốt thời gian sử dụng của khách hàng. 

Đây là quy trình tính toán ROI đơn giản cho loại dự án này:

  • Tính lợi nhuận ròng cho từng kỳ (ví dụ: hàng tháng, hàng quý, v.v.)
  • Tính toán ROI cho từng giai đoạn
  • Tính toán ROI trung bình trong suốt thời gian tồn tại của khách hàng

Ví dụ, nếu doanh thu hàng tháng là 10.000 đô la và chi phí là 6.000 đô la, lợi nhuận ròng sẽ là 4.000 đô la. Sau đó, tính ROI cho tháng bằng cách chia lợi nhuận ròng cho chi phí và nhân với 100, kết quả là 4.000 đô la / 6.000 đô la × 100 = 66,67%

Lặp lại phép tính này cho mỗi kỳ thanh toán. Cuối cùng, tính ROI trung bình trên toàn bộ mối quan hệ với khách hàng bằng cách tính trung bình các tỷ lệ ROI định kỳ này. Phương pháp này cung cấp thước đo rõ ràng về lợi nhuận theo thời gian.

Tại sao việc tính toán ROI lại quan trọng trong quản lý dự án?

Bạn có thể hỏi tại sao các nhà quản lý dự án và chủ doanh nghiệp nên tính toán ROI của dự án.

Câu trả lời nằm ở những lợi ích mà quá trình này mang lại:

  • Ưu tiên các dự án có lợi nhuận: Không phải tất cả các dự án đều được tạo ra như nhau. Một số có thể mang lại lợi nhuận, một số khác có thể mang lại cho bạn ROI dự án âm. 

Khi tính toán ROI cho các dự án, bạn có thể dễ dàng biết được dự án nào mang lại nhiều lợi nhuận nhất và dự án nào không để ưu tiên các dự án và khách hàng có lợi nhuận. 

  • Xác định điểm nghẽn và giải quyết kịp thời : Ban lãnh đạo công ty của bạn muốn thấy lợi nhuận và ROI của dự án. 

Tính toán ROI của dự án cho phép bạn phát hiện những con số âm tiềm ẩn và hành động để tăng cơ hội được chấp thuận. 

  • Đánh giá thành công của dự án : ROI của dự án là thước đo chính về thành công của dự án. ROI cao cho thấy dự án đã đạt được mục tiêu tài chính của mình. ROI càng cao thì càng tốt.  
  • Thúc đẩy tăng trưởng : Xem xét các dự án của bạn thông qua góc nhìn ROI sẽ giúp bạn có được những hiểu biết hữu ích về những gì hiệu quả và những gì không hiệu quả để thực hiện những thay đổi nhằm cải thiện. 

Ví dụ về ROI của dự án là gì?

Sau đây là một ví dụ thực tế về cách tính ROI của dự án:

Giả sử một công ty công nghệ quyết định tạo ra một phần mềm quản lý dự án mới. Họ đặt ngân sách 500.000 đô la cho nghiên cứu, phát triển, tiếp thị và phân phối. 

Sau khi ra mắt, phần mềm này đã tạo ra doanh số 750.000 đô la trong năm đầu tiên. 

Chúng ta tính ROI theo công thức:

ROI = Lợi nhuận ròng/Chi phí đầu tư x 100

Đầu tiên, chúng ta tìm lợi nhuận ròng bằng cách trừ chi phí khỏi doanh thu:

Lợi nhuận ròng = $750.000 – $500.000 = $250.000

Sau đó, chúng ta có thể tính toán ROI của dự án:

ROI = 250.000 USD/500.000 USD x 100 = 50%

Đạt được ROI 50% chứng tỏ dự án có lãi và là quyết định tài chính đúng đắn. 

Làm thế nào để cải thiện ROI của dự án?

Bạn đã tính toán ROI cho dự án của mình và kết quả không được tốt lắm. Mục tiêu bây giờ là cải thiện ROI cho các dự án trong tương lai. 

Sau đây là một số mẹo để thực hiện điều đó.

Đưa ra ước tính chính xác hơn

Dự toán dự án là nền tảng cho kỳ vọng, chi phí và thời gian của dự án. 

Ước tính giúp bạn theo dõi tiến độ và đàm phán ngân sách dự án. Đó là lý do tại sao chúng phải chính xác nhất có thể. 

Alex Taylor, Trưởng phòng Marketing tại CrownTV, đồng ý rằng ước tính chính xác có thể dẫn đến ROI cao hơn: “ Theo kinh nghiệm của tôi, một phương pháp hay nhất mà tôi thực sự khuyên dùng để cải thiện ROI của dự án là đưa ra ước tính chính xác hơn. Mặc dù có vẻ như là một khái niệm đơn giản, nhưng nó có sức mạnh to lớn trong việc tối đa hóa lợi nhuận và thành công.

Ước tính chính xác cho phép chúng ta đặt ra kỳ vọng thực tế ngay từ đầu. Khi chúng ta có thể ước tính chính xác các nguồn lực cần thiết, thời gian cần thiết và chi phí tiềm ẩn liên quan, chúng ta có thể đưa ra quyết định sáng suốt và phân bổ nguồn lực hiệu quả. Điều này đảm bảo rằng các dự án của chúng ta được lập kế hoạch và thực hiện một cách chính xác, giảm khả năng chậm trễ tốn kém, chi phí bất ngờ và lãng phí nguồn lực .

Cải thiện tỷ lệ sử dụng có thể tính phí của nhóm

Nhóm của bạn càng làm việc nhiều trên các dự án tính phí thì doanh thu họ mang lại càng cao. 

Cải thiện tỷ lệ sử dụng tính phí của nhóm bạn có thể thúc đẩy ROI của dự án, nhưng cũng có thể gây hại. 

Giao quá nhiều việc cho các thành viên trong nhóm, họ sẽ có nguy cơ bị kiệt sức, ảnh hưởng đến năng suất của họ và lợi nhuận của bạn. 

Giảm các nhiệm vụ không tính phí

Các nhiệm vụ không tính phí, mặc dù cần thiết cho hoạt động hàng ngày, nhưng không trực tiếp tạo ra doanh thu. 

Các hoạt động không tính phí phổ biến bao gồm nhiệm vụ quản trị, họp nội bộ, quản lý email và giao tiếp với khách hàng. Những nhiệm vụ này không dẫn đến công việc tính phí. 

Việc xác định và giảm thời gian dành cho các nhiệm vụ này có nghĩa là bạn có thể phân bổ nhiều thời gian hơn cho công việc tạo ra doanh thu và cải thiện ROI của dự án. 

Tom McSherry, Tổng giám đốc của LeadLocal, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc tận dụng tối đa các cuộc họp nội bộ:

“ Các cuộc họp hiệu quả là tiết kiệm thời gian và thúc đẩy sự hiểu biết lẫn nhau trong nhóm dự án. 

Chúng tôi sử dụng các cuộc họp để xem xét lại các chuẩn mực dự án, phân công trách nhiệm rõ ràng và động não về các chiến lược kỹ thuật số sáng tạo cho khách hàng của mình. Các bước này dẫn đến thành công của dự án và tăng ROI của chúng tôi .

Xác định các nhiệm vụ tắc nghẽn

Các nhiệm vụ khó khăn có thể làm chậm tiến độ, gây ra sự chậm trễ và tác động tiêu cực đến ROI của dự án. 

Mục tiêu của bạn là xác định, giải quyết và quản lý các điểm nghẽn để giảm thiểu sự gián đoạn. 

Uku Tomikas, CEO của Messente, nói về cách nhóm của ông giải quyết các nhiệm vụ tắc nghẽn: “ Chúng tôi sử dụng phần mềm quản lý dự án để trực quan hóa quy trình làm việc của từng dự án, cho phép chúng tôi xác định sự chậm trễ và các vấn đề tắc nghẽn một cách nhanh chóng. Thông qua việc kiểm tra thường xuyên và chính sách cửa mở của chúng tôi, các thành viên trong nhóm được khuyến khích báo cáo các vấn đề khi chúng xảy ra, cho phép chúng tôi phản hồi nhanh chóng và duy trì các dự án tiến triển. ”

Nhận thanh toán nhanh hơn bằng cách gửi hóa đơn chính xác

Việc lập hóa đơn chính xác và chi tiết dựa trên dữ liệu theo dõi thời gian sẽ tạo dựng lòng tin của khách hàng và giảm thiểu thời gian giải quyết tranh chấp hóa đơn. 

PMA luôn trân trọng sự tin tưởng và ủng hộ từ cựu học viên. Chính vì vậy, chúng tôi triển khai chính sách referral hấp dẫn dành cho tất cả các khóa học tại PMA
– Tặng ngay 300k cho cựu học viên giới thiệu thành công 1 khách hàng mới.
– Giảm ngay 300k cho học viên đăng ký học mà được cựu học viên giới thiệu.
Chia sẻ cơ hội học tập tuyệt vời này với bạn bè và đồng nghiệp của bạn ngay hôm nay!